Организация оффшорных счетов и разрешенные схемы

03.10.2018
59
24
8
25
Санкт-Петербург
#1
Приветствую, дамы и господа, оффшорные счета создаются с определенной целью, отталкиваясь от которой разрабатываются технические особенности создания, продумывается план действий и так далее. Есть 3 целевых способа создания оффшорной компании, которые сейчас и рассмотрим.

1) С целью получения кредита

Открытие счета в иностранном банке помогает обеспечить получение кредита в том же банке без проблем. Естественно, что это возможно лишь при активном использовании счета. В зарубежных банках ставки по кредиту гораздо ниже, чем на родине. Но и требования, предоставляемые к потенциальному заемщику, в разы выше. Обманывать банк нет смысла, так как запросы посылаются во все органы, и достоверная информация так или иначе дойдет.

2) С целью активизации средств за пределами Российской Федерации

В основном именно с данной целью и происходит регистрация оффшорной компании – это помогает предпринимателям скрывать доходы своего бизнеса от назойливых глаз налоговых инспекторов. К тому же процесс сбора бумаг для отчетности и заполнения различных документов в данном случае в несколько раз упрощается.

3) С целью следовать правилам, установленным в конкретной стране, и не нарушать принятого там закона.

Вполне ожидаемо, что в случае требования местным законодательством создания счета в своем конкретном банке (в каком именно – обычно диктует правительство), следует это требование беспрекословно выполнять. Так, например, в Нидерландском королевстве есть небольшой остров – Арубу, на котором с успехом функционируют целые оффшорные банки. Центральный Банк строго следит за деятельностью каждого отдельно взятого банка.

Оффшорные счета, несомненно, приносят выгоду их владельцам за счет сбережения накоплений, принесения дополнительной прибыли, снижения рисков и наоборот – поднятия доходности вложенного в счет капитала. Существуют разнообразные счета, классификация которых зависит от владельцев и целей создания.

Предпринимателю никогда не нужно забывать про задачи, которые он ставит в приоритет, открывая оффшорный счет. В зависимости от данных задач различают:

- Расчетные счета.

Данную категорию используют в случае приема или перевода денежных средств, которые прописаны в обязательствах, договорах и контрактах.

- Сберегательные счета.

Здесь название говорит само за себя. В этих счетах вложенные деньги сберегаются, и, за счет высокого процента, приумножаются.

- Транзитные счета

Крайне удобная система счетов, существующая для перевода денежных средств от одной фирмы к любой другой. Применяется в том случае, если оптимизируются налоговые выплаты или происходит управление предприятием.

- Обеспечительные счета

Данный вид оффшорного счета – своеобразный залог по кредиту, который берется за рубежом. Это гарантия платежеспособности заемщика.
В это же время есть и другая классификация оффшорных счетов, где все внимание привлекает информация о владельце оффшорной компании.
В этой классификации выделяют:


- Личные счета

Подобные оффшорные счета в обязательном порядке должны быть открыты не на конкретную фирму, а на физическое лицо. Человек должен управлять бизнесом самостоятельно, не имея посредников. Есть вариант оформления доверенности другим человеком – но он крайне ненадежен и практически не одобряется правоохранительными и налоговыми органами.

- Корпоративные счета

И наоборот, есть оффшорные счета, которые оформляются исключительно на предприятие, а не на отдельно взятое лицо. Данными компаниями управляют лица, поставленные на должность генеральными директорами компании. А значит, по сути, они – те самые посредники между Центральным Банком и непосредственными создателями бизнеса.



Основные оффшорные схемы, используемые различными компаниями.

Использовать оффшорные схемы можно в двух случаях: в первом – делая их средствами для оптимизации в сфере налогообложения, во втором – преследуя цель защитить права собственности. В случае оптимизации особо пристального внимания требует сам процесс включения в структуру предприятия компании, так как риск привлечения дополнительного внимания проверяющих органов и нарушения законов страны здесь особенно велик.

Существует несколько разрешенных способов использовать оффшорные компании:

1) Перечислить средства с помощью договоров на оказание различных услуг

Если компания занимается разработкой той или иной услуги, то вывод средств может осуществляться – как оплата за предоставленную услугу.

2) Повышение цены (трансферт)

При помощи оффшорной компании приобретать товары по оптовым или закупочным ценам, а продавать их, делая наценку. В этом случае будет уменьшен доход главной компании, который облагается налогом. Однако, именно эта схема в настоящее время наиболее интересна правоохранительным органам.

3) Зарегистрировать долгосрочный займ

Оформляя подобные договоры, не нужно предоставлять каких-либо документов, за исключением самих договоров. А в них зачастую используется отсрочка долга до окончания действия договора, который может быть заключен на многие десятки лет. В договоре займа процент всегда ставиться ниже, чем в Центральном Банке.

4) Передать часть прав собственности по определенному активу

Подобная процедура осуществима лишь заграницей, и решаются сразу 2 волнующие проблемы – нет налога на совершаемую операцию, и обеспечивается полная анонимность самой сделки.

Как грамотно использовать оффшорные счета?

Выбирая иностранный банк, следует четко знать, с какой целью будет открываться оффшорная компания. Есть несколько общих целей, позволяющих достигнуть максимальной эффективности работы, при этом прикладывая минимальные усилия.

- Создание счета с целью неразглашения информации

Не так давно самыми надежными хранителями информации были банки Швейцарии, но после множества дел, в которых фигурировали громкие имена вкладчиков, эта позиция резко изменилась. По мнению специалистов, наиболее надежной системой в плане конфиденциальности информации на данный момент считается система Азии – Бахрейн.

- Создание счета с целью защиты капитала

- Оберегая свои сбережения, предприниматели вкладывают их в банки, имеющие хорошую репутацию. Также отдельно рассматривается государство нахождения банка – в нем валюта не должна «скакать». В качестве примеров подобных стран можно назвать Швейцарию или Лихтенштейн.

- Создание счета с целью извлечения выгоды

Чаще всего это не является первостепенной задачей, ведь процентная ставка в иностранных банках зачастую ниже отечественной. Но если вкладывается большая сумма – встает вопрос стабильности, которая гораздо выше именно за рубежом.

Таким образом, открывая оффшорные компании, нужно четко представлять себе, с какой целью будут совершаться данные действия и быть максимально осведомленным по части законодательных нововведений, чтобы не оказаться в неприятном положении.
 
Последнее редактирование:

О нас

  • Данный форум посвящен разработкам команды Tenebris, а также связанным с их использованием направлениями в деятельности пользователей. Мы рады приветствовать Вас на форуме и искренне надеемся, что отзывчивое сообщество позволит значительно повысить качество вашей и нашей работы. Присоединяйтесь!

Быстрая навигация

Меню пользователя